Draw : إعداد: أنور كريم  صدرت حكومة إقليم كوردستان الشهر الماضي ( 12 ملیون و 863 الف) برميل نفط، وباعت البرميل بأقل من (12) دولارا مقارنة مع أسعار الاسواق العالمية، معدل سعر برميل النفط المباع خلال تلك المدة كانت(74) دولارا، المجوع الكلي للعائدات التي حصلت عليها هي (954 ملیون) دولار، (58%) من هذه العائدات ذهبت كنفقات للشركات العاملة في الاقليم، وتبقى للحكومة مبلغ مقداره(400 ملیون) دولار، العائدات الداخلية( المحلية)(164 ملیار) دینار (مخصصة لتمويل المرتبات )،المجموع الكلي للعائدات المحلية  تقدر شهريا بأكثرمن (350 ملیار) دینار، وتحصل حكومة الاقليم   ايضا شهريا على مبلغ ومقداره (31 ملیار) دينار، كمنحة مقدمة من  دول التحالف، وترسل حكومة بغداد (200 ملیار) كسلفة لتمويل رواتب القطاع العام، المجموع الكلي للعائدات المالية التي حصلت عليها حكومة الاقليم خلال الشهرالماضي بلغت ( 976 ملیار) دینار.    الخلاصة. العائدات غير النفطية.   العائدات غير النفطية لحكومة الاقليم في شهر كانون الثاني =(  (164 ملیار) دینار. المنحة المقدمة من قبل دول التحالف لقوات البيشمركة= (31 ملیار 500 ملیون) دینار حصة حكومة الاقليم من الميزانية الاتحادية = (200 ملیار) دینار.   عائدات النفط.  صدرت حكومة الاقليم في شهر كانون الثاني من عام ( 2022)   (12 ملیون و 863 الف ) برمیل نفط عن طريق ميناء جيهان التركي.  معدل سعر برميل النفط خلال شهر كانون الثاني كان(86.21) دولارا. ولان الاقليم  يبيع برميل النفط المستخرج من حقوله بأقل من ( 12) دولارا مقارنة بأسعار السوق العالمية، يتضح لنا بأن حكومة الاقليم قد باعت برميل النفط بـ (74.21) دولارا.  إذن : (12 ملیون و 863 الف) برمیل X (74.21) دولار = (954 ملیون و 563 الف  و 230) دولار.  أما بالدينار فالمبلغ يساوي : (954 ملیون و 563 الف  و 230) دولار X (1450) دینار = (1 ترلیون 384 ملیار و 116 ملیون و 6834 الف 500) دینار.    . وفق تقرير شركة ( ديلويت) الاميركية للمحاسبة فأن (58%) من العائدات النفطية للاقليم تذهب كنفقات للشركات  النفطية العاملة وتتبقى لحكومة الاقليم (42%).  - اذن: (954 ملیون و 563 هەزار  و 230) دولار     X (58%) = 553ملیون و 646 الف و 673)دولار تذهب كنفقات إستخراج النفط    أما بالدينار فهذه النفقات تساوي: (553 ملیون و 646 الف و 673) دولار X (1450 دینار = (802 ملیار و 787 ملیون و 676  الف و 430) دینار.     954ملیۆن و 563 الف  و 230) دولار  X (42%) =  (400 ملیون و 916 الف و 557 ) دولار المتبقي كعائدات لحكومة الاقليم . عائدات النفط بالدينار تساوي: (400 ملیون و 916 الف و 557) دولار X (1450) دینار= (581 ملیار و 329 ملیون و 7 الف و 70) دینار.  مجموع العائدات في شهر كانون الثاني 2022 بالدينار •  (581 ملیار و 329 ملیون و 7 الف و 70) عائدات النفط  + (164 ملیار) العائدات المحلية + (31 ملیار 500 مليون)  دول التحالف + (200 ملیار) المبلغ المرسل من قبل الحكومة الاتحادية كسلفة لدفع رواتب القطاع العام = (976 ملیار و 829 ملیون و 7 الف و 70) دینار.

 تقرير : Draw صدرت حكومة إقليم كوردستان في عام ( 2021)أكثر من ( 151 مليون) برميل من النفط، وفق الاحصائيات كان معدل سعر برميل النفط خلال تلك سنة في الاسواق العالمية أكثرمن ( 70 دولارا)، أي أن قيمة النفط المصدر قبل حساب نفقات الاستخراج والتسويق تقدربـ ( 10 مليار و 670 مليون دولار)، وهذا المبلغ  يعادل بالدينار العراقي( 15 ترليون و553 مليار دينار)، بعد إحتساب نفقات الاستخراج والتسويق وبيع برميل النفط بأقل من سعر السوق بـ( 10 دولارات) تكون حكومة الاقليم قد حصلت على عائدات مالية تقدر بـ( 5 ترليون و 611 مليار دينار) خلال عام 2021.     أولا- معدل سعر برميل نفط برنت في عام 2021.   وصل معدل سعر برميل خام برنت خلال عام 2021 الى (70.68)دولارا، أرتفع سعر برميل خام برنت في عام 2021 ليبلغ, (83.54)دولارا وهو أعلى مستوى له منذ ثلاث سنوات وبالتحديد منذ تشرين الأول 2018 وفق احصائيات موقع (  Economy) Country  وجاء هذا الارتفاع نتيجة توقعات بارتفاع الطلب ومخاوف من صعوبات في الإمدادات وتقلص مخزونات النفط وبداية خروج عالمي من أزمة كوفيد-19 وفيشهر كاني الثاني من عام2021 سجل أدنى سعر لبرميل خام برنت خلال ذلك العام  حيث كان (54.77 دولار). ثانيا - كمية النفط المصدر للاقليم خلال عام 2021. مجمل صادرات حكومة إقليم كوردستان خلال عام 2021 ، بلغت (151 ملیون‌و 211 الف ) برميل، وكان ميناء جيهان التركي المنفذ لهذه الصادرات الى الاسواق العالمية، سجلت حكومة الاقليم خلال شهرنيسان من ذلك العام أعلى نسبة من الصادرات النفطية حيث بلغت( 14 ملیون برمیل)، وأدنى نسبة  للصادرات خلال نفس السنة سجلت في شهر أب حيث كانت (11 ملیون و 50 الف برمیل).  ثالثا  - عائدات نفط الاقليم في عام 2021.  1-عائدات نفط الاقليم، قبل أحتساب النفقات وبيعها حسب أسعار السوق العالمية: وفق أرقام واحصائيات حكومة اقليم كوردستان، في شهر ايلول من عام 2021 سجلت حكومة الاقليم أعلى نسبة للعائدات حيث بلغت (مليارو 35 ملیون‌و 411 الف دولار) من تصدير (13 ملیون‌و 90 الف ) وبمعدل( 74.49) دولارا للبرميل،أي مايعادل( ترلیون‌و 501 ملیارو 345 ملیون‌و 95  الف دينار)، لمعلومات حول مجمل اشهر عام 2021 اوفى.  وفيما يخص  المجموع الكلي للتصدير والعائدات خلال عام ( 2021) وهي كالاتي، صدرت حكومة الاقليم  أكثر من ( 151 مليون) برميل من النفط، وفق الاحصائيات كان معدل سعر برميل النفط خلال تلك سنة في الاسواق العالمية أكثرمن ( 70 دولارا).  أي أن قيمة النفط المصدر قبل حساب نفقات الاستخراج والتسويق تقدربـ( 10 مليار و 670 مليون دولار)، وهذا المبلغ يعادل بالدينار العراقي( 15 ترليون و553 مليار دينار)، بعد حساب نفقات الاستخراج والتسويق و بيع برميل النفط بأقل من سعر السوق بـ( 10 دولارات) تكون الحكومة حصلت على عائدات مالية تقدر بـ( 5 ترليون و 611 مليار دينار) خلال عام 2021.     2 -عائدات نفط الاقليم بعد إحتساب النفقات الاستخراج و التسويق وبيعها بأقل من أسعار السوق العالمية:  في 28 حوزيران 2021، أعلن وزير الثروات الطبيعية  في حكومة اقليم كوردستان( كمال  اتروشي) خلال جلسة برلمان الاقليم أن،" (58%)من عائدات النفط تذهب الى الشركات النفطية ودفع نفقات الاستخراج، حيث أن (20%) من العائدات تذهب كنفقات أستخراج النفط،  حيث أن(14%) منها تذهب كمستحقات لشركات النفط و(6%) كنفقات نقل النفط و تصديره، أما ماتبقى فهي لدفع الديون المستحقة على الحكومة، إضافة الى ذلك فأن حكومة الاقليم تبيع برميل النفط بـ( 10) دولارات أقل من سعر السوق العالمية، لذلك تبقى لحكومة الاقليم (3 ملیار و 870 ملیون 24 الف و 521) دولار، أذا تم احتساب الدولار الواحد مقابل(1450) دينارعراقي، تكون الحكومة  قد حصلت على(5 ترلیون و 611 ملیار و 535 ملیون و 410 الف و 740) دينار خلال عام (2021 ).  في الوقت ذاته فأن(5 ملیار 344 ملیون و319 الف و 439) دولار تذهب الى نفقات الاستخراج ووأجورالشركات النفطية العاملة في الاقليم، وهذا المبلغ يعادل بالدينار العراقي(7 ترلیون و749 ملیار و 263 ملیون و 186 الفو 260). رابعا- مستوردو نفط الاقليم في عام 2021   يتم تصدير شحنات النفط الخام المصدر من إقليم كوردستان إلى الأسواق العالمية عن طريق ميناء جيهان التركي عبر خط الأنابيب كركوك- جيهان، في عام (2021) تم تحميل النفط المصدرمن الاقليم من قبل السفن التابعة لـ ( 12) بلدا، وأكثر البلدان التي قامت بشراء  نفط الاقليم هي ايطاليا حيث استوردت (56 ملیون‌و 81  الف برمیل)، أي مايعادل نسبة (37.1%) من المجموع الكلي لحجم النفط المصدر الى الخارج، وحملت سفن دول بولندا و بلغاريا اقل كمية من من النفط خلال هذه المدة  حيث بلغت (600 الف) برمیل أي مايعادل نسبة (0.4%) من مجموع النفط المصدر.

  تقرير : الحصاد تذهب مبلغ (مليار و١٠٤ مليون) دولار من واردات نفط اقليم كوردستان الي تركيا، من مجموع (٨ مليارات و٤٣٨ مليون) دولار من واردات نفط الاقليم، تتسلم وزارة المالية مبلغ (ملياران و٦٤٧ مليون) دولاراً فقط، ‌أي ان نسبة (٣٠٪) فقط من الواردات النفطية تدخل في الخزينة الحكومية ونسبة (٧٠٪) من الواردات النفطية تذهب لمصاريف وديون الشركات. وفقاً لتحليل (د. عزة صابر) الخبير في المجال المالي، كانت واردات حكومة الاقليم (١٤ مليار) دولار وكانت الواردات تصرف بنسبة (١٠٠٪) وكانت الرواتب تُدْفَع منها من دون استقطاع ولا إدخار، لكن واردات حكومة الاقليم في عام (٢٠١٩) بلغت (١٥) مليار دولار، وصُرِفَتْ منها مبلغ (٥ مليارات) دولار فقط للرواتب والمصروفات وصرفت ما تبقي أي مبلغ (١٠ مليارات) دولار للديون ومصاريف الشركات، علماً بأنة تم صرف رواتب تسعة اشهر فقط في ذلك العام.  وفقاً لتقرير شركة ديلويت لتدقيق استثمار وتصدير وإيراد ومصاريف نفط اقليم كوردستان لعام ٢٠١٩، فقد انتج الاقليم (١٧١ مليون) برميل نفط وقام بتصدير (١٦٠ مليون) برميل، وإستخدم (١١ مليون) برميل للإحتياجات الداخلية، وكان معدل سعر البرميل الواحد (٥٣) دولاراً، وبذلك بلغ مجموع إيراد نفط الاقليم لعام ٢٠١٩ ما قدرة (٨ مليارات و٤٣٨ مليون) دولار. من مجموع ذلك (٨ مليارات و٤٣٨ مليون) دولار لإيراد نفط الاقليم، ذهب مبلغ (٥ مليارات و٧٩١ مليون) دولار لديون ومصاريف الشركات وكان ماتبقي أي مبلغ (ملياران و٦٤٧ مليون) دولار من نصيب خزينة حكومة الاقليم. ذهبت (٦١٠) مليون دولار من الايرادات النفطية لاقليم كوردستان لتسديد ديون شركة النفط الدولية التركية، وذهبت (٤٩٤ مليون) دولار لشركة الطاقة التركية كأجرة انابيب النفط، ما معناة ان (مليار و١٠٤ مليون) ذهبت لتركيا، كما ذهبت (٧٠٠ مليون) دولار لديون الشركات الشارية للنفط، كما تذهب سنوياً (٢٥ مليون) دولار لفوائد ديون الشركات الشارية للنفط، اضافةً الي ان مبلغ (٦٤٤ مليون) دولار تذهب لإيجار انابيب النفط في كوردستان، وأخيراً تذهب مبلغ (ملياران و٥٣٧ مليون) دولار لحقوق الشركات المنتجة للنفط.  الانتاج والتصدير والمصاريف للعملية النفطية لحكومة اقليم كوردستان لعام ٢٠١٩ تدخل في الخزينة الحكومية من واردات نفط الاقليم نسبة (٣٠٪) فقط، بينما تذهب نسبة (٧٠٪) لمصاريف وديون الشركات بشكل تذهب نسبة (١٣٪) لأجرة انابيب النفط بين كوردستان وتركيا، وتذهب ما نسبتة (١٦٪) لديون تركيا والشركات الشارية للنفط، أما ديون الشركات الداخلية (الكهرباء والمصافي) فتبلغ نسبة (٩٪)، كما ان حقوق الشركات المنتجة للنفط تصل نسبتة الي (٣٠٪)، وبهذا تبقي نسبة (٣٢٪) من واردات النفط لرواتب الموظفين ومصاريف حكومة الاقليم وتذهب نسبة (٢٪) من هذة النسبة المتبقية لصالح بنك (RT) في عملية صيرفة واردات النفط من الدولار الي الدينار، وهكذا يتبقي في آخر المطاف نسبة (٣٠٪) من مجموع واردات النفط للرواتب والمصاريف الحكومية. تحليل واردات ومصاريف العملية النفطية مجموع واردات حكومة الاقليم في عام (٢٠١٩) بلغت (١٥) مليار دولار، وكانت الواردات النفطية قد بلغت (ثمان مليارات و٥٠٠ مليون) دولار أي بنسبة (٥٧٪) من مجموع الواردات، والمبلغ الشهري الذي يصل الاقليم من بغداد في ذلك العام كان (٤٥٣ مليار) دينار، ما معناة ان في ذلك العام ارسلت بغداد الي الاقليم مبلغ (اربع مليارات و٥٠٠ مليون) دولار، وكانت الواردات الداخلية (الغير نفطية) في الاقليم في العام نفسة (مليارا) دولار، لكن من مجموع واردات الاقليم في ذلك العام والبالغ (١٥ مليار) دولار تم صرف (خمس مليارات) فقط للمصاريف والرواتب، فيما تم صرف (عشر مليارات) دولار لمصاريف وديون الشركات، والحكومة وَزَعَتْ فقط رواتب (تسعة اشهر) مع الادخار والاستقطاع، في حين كان الاقليم في خضم النمو في عام ٢٠١٣ ولم تتجاوز وارداتها (١٤ مليار) دولار فقط وكانت قد صُرِفَتْ بنسبة (١٠٠٪) ودُفِعَتْ رواتب الاثنا عشر شهرا بالكامل. مجموع واردات حكومة الاقليم لعام ٢٠١٩ مقارنة واردات حكومة الاقليم بين عامي ٢٠١٣ و٢٠١٩